Pemulangan cukai anda ialah jumlah wang yang anda boleh jangkakan untuk terima daripada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) atau pihak berkuasa cukai negeri anda selepas anda memfailkan penyata anda. Bayaran balik terhasil apabila jumlah cukai yang telah anda bayar terlebih dahulu, bersama-sama dengan kredit cukai yang anda layak, melebihi liabiliti cukai anda.
Cara Menentukan Bayaran Balik Cukai 2016 Anda
Proses menganggarkan jumlah bayaran balik cukai persekutuan dan negeri anda adalah serupa.
Langkah 1: Kira Pendapatan Anda
Sebagai permulaan, anda perlu mengumpulkan dokumentasi pendapatan bercukai anda untuk tahun tersebut. Ini termasuk gaji, komisen, bonus dan sebagainya daripada pekerjaan anda, wang yang diterima daripada menyewakan harta, keuntungan daripada pelaburan, kemenangan perjudian, faedah pengangguran dan sebagainya. Nafkah anak, faedah pampasan pekerja, hadiah, pendapatan daripada biasiswa, dan faedah kebajikan tidak dikenakan cukai dan tidak perlu dimasukkan dalam jumlah ini. Adalah penting untuk memasukkan pendapatan anda sepanjang tahun kerana liabiliti cukai dan bayaran balik anda dikira pada asas 12 bulan.
Langkah 2: Perincian atau Potongan Standard?
Potongan terperinci biasa termasuk perbelanjaan seperti cukai hartanah, perbelanjaan perubatan, faedah gadai janji dan faedah pinjaman pelajar. Anda boleh memilih sama ada untuk menuntut potongan terperinci anda atau menuntut potongan standard, iaitu yang berikut untuk penyata cukai persekutuan pada 2016:
- $6, 300 untuk pembayar cukai yang memfailkan bujang dan berkahwin secara berasingan
- $12, 650 untuk pemfailan berkahwin secara bersama
- $9, 300 untuk ketua isi rumah
Jika potongan terperinci anda berjumlah kurang daripada potongan standard, anda harus mengambil potongan standard. Ingat bahawa beberapa potongan terperinci tertakluk kepada tingkat pendapatan kasar (AGI) terlaras 2%. Ini bermakna anda mula-mula menolak potongan yang tidak tertakluk kepada jumlah minimum daripada pendapatan bercukai anda, kemudian mengira 2% daripada pendapatan yang tinggal daripada potongan yang tertakluk kepada jumlah tersebut.
Apa sahaja yang tinggal selepas menolak 2% AGI yang anda boleh tambah pada potongan lain untuk menghasilkan jumlah potongan terperinci anda. Jika semuanya kelihatan terlalu rumit, kalkulator AGI CNN boleh melakukan beberapa pengiraan untuk anda.
Langkah 3: Tentukan Liabiliti Cukai Anda
Ambil jumlah pendapatan anda dari langkah satu dan tolak sama ada amaun potongan standard anda atau jumlah potongan terperinci yang anda kira dalam langkah 2. Bandingkan hasilnya dengan kurungan cukai persekutuan 2016 yang disenaraikan di bawah, dan ini akan membolehkan anda untuk anggarkan liabiliti cukai anda.
Bujang
| Pendapatan Bercukai | Kadar Cukai dan Liabiliti |
| $0 hingga $9, 275 | 10% |
| $9, 276 hingga $37, 650 | $927.50 ditambah 15% daripada jumlah melebihi $9, 275 |
| $37, 651 hingga $91, 150 | $5, 183.75 ditambah 25% daripada jumlah melebihi $37, 650 |
| $91, 151 hingga $190, 150 | $18, 558.75 ditambah 28% daripada jumlah melebihi $91, 150 |
| $190, 151 hingga $413, 350 | $46, 278.75 campur 33% daripada jumlah melebihi $190, 150 |
| $413, 351 hingga $415, 050 | $119, 934.75 ditambah 35% daripada jumlah melebihi $413, 350 |
| $415, 051 atau lebih | $120, 529.75 ditambah 39.6% daripada jumlah melebihi $415, 050 |
Berkahwin Memfailkan Bersama
| Pendapatan Bercukai | Kadar Cukai dan Liabiliti |
|
$0 hingga $18, 550 |
10% |
| $18, 551 hingga $75, 300 | $1, 855.00 ditambah 15% daripada jumlah melebihi $18, 550 |
| $75, 301 hingga $151, 900 | $10, 367.50 ditambah 25% daripada jumlah melebihi $75, 300 |
| $151, 901 hingga $231, 450 | $29, 517.50 ditambah 28% daripada jumlah melebihi $151, 900 |
| $231, 451 hingga $413, 350 | $51, 791.50 ditambah 33% daripada jumlah melebihi $231, 450 |
| $413, 351 hingga $466, 950 | $111, 818.50 ditambah 35% daripada jumlah melebihi $413, 350 |
| $466, 951 atau lebih | $130, 575.50 ditambah 39.6% daripada jumlah melebihi $466, 950 |
Berkahwin Memfailkan Secara Berasingan
| Pendapatan Bercukai | Kadar Cukai dan Liabiliti |
| $0 hingga $9, 275 | 10% |
| $9, 276 hingga $37, 650 | $927.50 ditambah 15% daripada jumlah melebihi $9, 275 |
| $37, 651 hingga $75, 950 | $5, 183.75 ditambah 25% daripada jumlah melebihi $37, 650 |
| $75, 951 hingga $115, 725 | $14, 758.75 ditambah 28% daripada jumlah melebihi $75, 950 |
| $115, 726 hingga $206, 675 | $25, 895.75 ditambah 33% daripada jumlah melebihi $115, 725 |
|
$206, 676 hingga $233, 475 |
$55, 909.25 ditambah 35% daripada jumlah melebihi $205, 675 |
| $233, 476 atau lebih | $65, 289.25 ditambah 39.6% daripada jumlah melebihi $232, 475 |
Ketua Isi Rumah
| Pendapatan Bercukai | Kadar Cukai dan Liabiliti |
| $0 hingga $13, 250 | 10% |
| $13, 251 hingga $50, 400 | $1, 325.00 ditambah 15% daripada jumlah melebihi $13, 250 |
| $50, 401 hingga $130, 150 | $6, 897.50 ditambah 25% daripada jumlah melebihi $50, 400 |
| $130, 151 hingga $210, 800 | $26, 835.50 ditambah 28% daripada jumlah melebihi $130, 150 |
| $210, 801 hingga $413, 350 | $49, 417.50 ditambah 33% daripada jumlah melebihi $210, 800 |
| $413, 351 hingga $441, 000 | $116, 259.00 campur 35% daripada jumlah melebihi $413, 350 |
| $441, 001 atau lebih | $125, 936.50 ditambah 39.6% daripada jumlah melebihi $441, 000 |
Kurungan cukai persekutuan biasanya berubah dari tahun ke tahun jadi semak dengan IRS setiap tahun sebelum mengira liabiliti anda.
Kurungan cukai negeri dan persekutuan anda mungkin berbeza, dan tidak semua negeri mengenakan cukai pendapatan. Persekutuan Pentadbir Cukai menyediakan senarai pihak berkuasa cukai negeri yang disusun mengikut abjad. Lawati tapak negeri anda untuk mengetahui kurungan cukai bagi negeri itu.
Langkah 4: Tolak Kredit Cukai
Seterusnya, tambahkan nilai mana-mana kredit yang anda layak tuntut. Kredit cukai lebih bernilai daripada potongan kerana anda menolak kredit daripada liabiliti cukai anda, manakala potongan anda menolak daripada pendapatan anda sebelum mengira liabiliti cukai anda. Tolak kredit cukai anda daripada liabiliti cukai yang anda kira dalam langkah 3.
Langkah 5: Kira Penahanan Cukai
Untuk menentukan jumlah cukai yang ditahan, anda memerlukan stub gaji dan sebarang dokumen lain yang menunjukkan jumlah cukai yang telah anda bayar setakat ini. Darabkan jumlah ini mengikut keperluan untuk menampung sepanjang tahun.
Sebagai contoh, jika majikan anda menahan $200 daripada gaji terakhir anda untuk cukai, dan gaji anda adalah untuk tempoh dua minggu, jumlah penahanan anda untuk tempoh sebulan ialah $400. Oleh itu, anda akan membayar lebih kurang $4,800 dalam bentuk cukai ($400 x 12) dalam tempoh dua belas bulan.
Langkah 6: Kira Jumlah Bayaran Balik Anda
Tolak jumlah cukai yang ditahan yang anda tentukan dalam Langkah 5 daripada liabiliti cukai anda selepas kredit seperti yang dikira dalam langkah 4. Jika hasilnya adalah nombor negatif, amaun itu ialah amaun yang anda terlebih bayar dalam cukai dan boleh jangkakan telah dibayar balik kepada awak.
Sumber Bermanfaat
Beberapa syarikat menawarkan program anggaran bayaran balik cukai percuma. Anda perlu memberikan status pemfailan, umur dan bilangan tanggungan anda, jika ada. Anda juga akan diminta untuk mengenal pasti jenis dan jumlah pendapatan, potongan dan kredit yang anda layak tuntut. Program ini kemudiannya akan menjana jumlah anggaran bayaran balik cukai anda.
Program Penganggar Bayaran Balik Cukai Persekutuan
Program dalam talian yang digunakan untuk menjana anggaran bayaran balik cukai persekutuan termasuk:
- 1040.com Penganggar Bayaran Balik Cukai Persekutuan - Kalkulator bayaran balik percuma ini yang termasuk potongan dan kredit biasa.
- TurboTax TaxCaster - Kalkulator ini menunjukkan anggaran jangkaan bayaran balik (atau bil cukai) anda semasa anda meneruskan langkah-langkah tersebut.
- Penganggar Bayaran Balik Cukai Percuma Sekat H&R - Anda boleh menyimpan keputusan anda pada kalkulator ini dan kembali kemudian untuk selesai.
Program Penganggar Bayaran Balik Cukai Negeri
Program untuk membantu anda menentukan jumlah bayaran balik cukai negeri anda termasuk:
- Kalkulator Bayaran Balik Negeri Halaman Wang Anda - kalkulator yang sangat asas, tetapi termasuk pilihan untuk setiap negeri yang mengenakan cukai pendapatan.
- Cukai Percuma USA - agak lebih bagus daripada kalkulator sebelumnya tetapi anda perlu menyediakan akaun (percuma) untuk menggunakannya.
Bergantung Pada Anggaran Anda
Anggaran anda memberitahu anda sama ada anda terlebih membayar kewajipan cukai anda. Pakar kewangan Suze Orman menyatakan pembayar cukai tidak boleh menerima bayaran balik, kerana berbuat demikian menunjukkan mereka membayar lebih banyak wang daripada yang mereka berhutang. "Pada hakikatnya, bayaran balik cukai mewakili pinjaman tanpa faedah yang dibuat oleh pembayar cukai kepada kerajaan," tambah Investopedia.
Gunakan anggaran anda untuk mengukur jumlah cukai yang anda bayar dan jumlah hutang anda. Jika anda menjangkakan menerima bayaran balik yang sangat besar, anda mungkin mempertimbangkan untuk melaraskan bilangan pengecualian yang anda tuntut pada borang W-4 anda.
